Aksjeopsjoner Og Sosial Sikkerhet

Om aksjeopsjoner Aksjeopsjoner som del av ansattes kompensasjonsplaner Flere og flere arbeidsgivere tildeler aksjeopsjoner til ansatte som en del av deres kompensasjonsprogrammer. Forsiktig styring av mulighetene som tilbys av aksjeopsjoner, kan hjelpe deg å bygge en investeringsportefølje eller forbedre din økonomiske situasjon. Aksjeopsjoner Hjelp Opprett et eierskapskultur Bedrifter som utsteder opsjoner til sine ansatte, utsteder faktisk retten til å eie en del av selskapet. Ansatte som får opsjoner har en interessert interesse i utførelsen av selskapets aksje. En økning i ytelsen til de ansatte kan reflekteres i lønnsomheten til firmaet, som igjen fordeler aksjekursen. I tillegg, fordi aksjeopsjoner pleier å bli gitt i ordinære tidsplaner, med opptjeningsperioder med intervall i fremtiden, øker aksjeopsjoner medarbeiderforpliktelsen til selskapet. To typer aksjealternativer Tips: Kontroller planreglene dine for å se om du er kvalifisert for NSOer og eller ISOs. Det er to typer opsjoner, klassifisert etter deres skattestatus. Nonqualified Stock Options (NSO) er mer tradisjonelle aksjeopsjoner som ikke oppfyller visse IRS krav som gir deg spesiell skattemessig behandling. Med NSOer blir du beskattet når du utøver aksjeopsjoner. IRS pålegger ordinær inntektsskatt, trygdeavgift og Medicare skatt på forskjellen mellom den virkelige markedsverdi når du utøver aksjeopsjoner og tildelingsprisen. Incentive Stock Options (ISOs) oppfyller IRS krav til spesiell skattemessig behandling. Med ISO-er trenger du ikke å betale vanlige inntektsskatter på det tidspunktet du trener, men du må holde aksjene minst ett år fra treningsdatoen og to år fra tilskuddsdagen for å motta spesiell skattemessig behandling. Hvis du velger å selge aksjene dine etter ventetiden, vil du bli utsatt for en kapitalgevinstskatt (i motsetning til inntektsskatt med NSOer) på forskjellen mellom salgspris og tilskuddskurs. Hvis du selger aksjene dine før den angitte ventetiden, er disse solgte aksjene underlagt en diskvalifiserende disposisjon, noe som betyr at du vil bli pålagt å betale inntektsskatt generelt på forskjellen mellom virkelig markedsverdi ved utøvelse og tilskuddskurs. Faktorer å vurdere når du trener aksjeopsjoner Dette er noen ting du kan vurdere når du utøver aksjeopsjoner. Se Treningsopsjoner for mer informasjon. Hva du kan få ved å vente. Hva er dine forventninger til aksjekursveksten og markedet generelt Hvor mye tid gjenstår til aksjeopsjonen utløper Trenger du å handle raskt, eller har du mer tid Reglene for planen din. Du trenger ikke å utøve alle dine aksjeopsjoner på en gang, men minimum og avgifter kan gjelde. Planreglene dine vil ha detaljer. Dine nåværende og fremtidige økonomiske behov. Er dette en mulighet til å forbedre dagens kontantstrøm eller en investering for fremtiden Din nåværende og potensielle fremtidige skattesituasjon. Utøvende aksjeopsjoner har skattemessige konsekvenser. Vil du være i samme, en høyere eller lavere skattekonsoll når du er klar til å utøve dine muligheter Din risikotoleranse. Er du klar til å møte markedene potensielle oppturer og nedturer, eller søker du en mer stabil investering? Levende arrangementer: Pensjonskurskompensasjon kan hjelpe deg med å spare for pensjonering. Forstå problemene og utforsk strategier som kan hjelpe til med pensjonering. David Johnson og Mark Miller Podcast inkludert Flytting mellom amerikanske stater, om å flytte permanent, reise for business, eller gå på pension, kan innebære skattekomplikasjoner for personer som har aksjekompensasjon. Denne artikkelen presenterer skatteproblemer som du kan støte på når du forlater hjemmekontoret ditt og krysser en statslinje. John P. Barringer Podcast inkludert Mange av mine klienter ser ikke aksjekompensasjon i det større bildet av pensjonsoppsparing og uttaksplaner. Med tanke på nettoverdi, alder og aksjeplanlegger, presenterer jeg klienten med disse kjernepunktene om aksjebidrag, 401 (k) planer, ikke-kvalifisert utsatt kompensasjon og IRA. Justin Goldstein, AIF Emotions kan ha en kraftig innvirkning på økonomisk beslutningstaking. Studien av atferdsmessig finansiering, det vil si hvordan folk tar beslutninger om investeringer og andre økonomiske forhold, kan hjelpe deg med å utvikle en fornuftig tilnærming til aksjeutligning og beholdning av aksjemarkedet. Når du når pensjonsåret, endres beslutningslandskapet og tidsrammen. For å unngå ubehagelige overraskelser, forstå hva som vil skje med børskortet ditt og andre selskapsfordeler slik at du kan utvikle hensiktsmessige strategier. Skatteplanlegging for pensjonister kan være mer utfordrende at det var i løpet av sine arbeidsår. Du må hele tiden overvåke eventuelle opsjoner og aksjebeholdninger som en del av din samlede portefølje. Del 3 ser på spesielle problemer som kan oppstå etter at du går på pensjon, inklusiv trygdeordninger med nødvendig minimumsfordeling for IRA og 401 (k) som flytter til en annen stat, og presentasjon av lager. Geoffrey M. Zimmerman Podcast inkludert Planlegging for egenkapital kompensasjon begynner med å identifisere rollen stipendier vil spille i livet ditt, enten for pensjon, høyskole finansiering eller andre mål. Denne artikkelen gir poeng å vurdere for tre forskjellige typer investorer. Eric Rasmussen finansiell rådgiver De fem årene før og etter pensjonering er kritisk sone for finansiell planlegging, inkludert det som gjelder dine opsjoner. Pensjonsbesparelser kan økes betydelig ved egenkapitalutligning. Når du foretar aksjeopsjoner, begrensede aksjer, eller ESPPer i pensjonsplanleggingen, bør du vite svarene på følgende spørsmål. Pensjon er en type oppsigelse. Tidlig pensjonering kan behandles mindre gunstig. I henhold til Institutt for Stock Stock Design Design Survey av National Association of Stock Plan Professionals. Disse bestemmelsene gir skattekomplikasjoner for både begrenset lager og RSU-tilskudd, selv om problemene varierer. I skattemessig betydning spiller det ingen rolle om at du faktisk skal gå på pensjon for å uttjene aksjene. Med begrenset lager utløses beskatning når tilskuddet er. Vanligvis vil du ha tid etter at du forlater selskapet for å utøve alternativene dine. Men noen selskaper. Pensjon er oppsigelse i henhold til opsjonsplanen din. Under nesten alle opsjonsplaner, etter at du avslutter ansettelsen, spesifiserer planen. Standardregelen er at opsjonene kan utøves til slutten av enten deres term eller en oppsigelsesperiode som planen gir deg, avhengig av hvilken. Resultatene kan variere og avhenger av plandesignen din. Hvis du forlater firmaet ditt for å ta en annen jobb før slutten av opptakscyklusen, mister du vanligvis bra for å motta stipendiet. Undersøkelser viser det i disse situasjonene. Selv om den generelle øvelsesprosedyren trolig ikke vil endres, kan det være viktige skift i. Utfallet avhenger av lovene og skattepolitikken til staten du jobbet i. Stater er ikke begrenset. De fleste bedrifter baserer seg på din ansettelsesstatus på tidspunktet for bevilgning. Hvis du jobber andre steder eller blir pensjonert på utøvelse eller opptatt, da. Når du begynner å motta trygdeordninger før du når full pensjonsalder, reduseres dine fordeler med en komplisert formel. Men aksjeopsjoner mottatt for tjenester før pensjonering. Det finnes ikke et enkelt svar på spørsmålet om du bør ta fordeler tidlig, i den alderen du vurderer ved full pensjon, som definert i Sosial sikkerhet, eller senere. To nyttige. Du betaler Sosial Sikkerhet og Medicare skatt på alle lønns - og sysselsettingsinntekter, uavhengig av. OSS: Skatter I motsetning til NQSOs, med ISOs er det ingen føderal inntektsskattholding på øvelse (selv med samme dagsalg) og nei Sosial sikkerhet og Medicare skatt er skyldig eller tilbakeholdt. Annet enn Pennsylvania, følger stater de samme reglene. Dette betyr ikke at du ikke har skattepliktig inntekt ved utøvelse eller salg. Snarere betales inntektsskatt enten når avkastningen er innlevert eller gjennom estimerte skattebetalinger. Advarsel: Du må derfor planlegge for fremtidige skatter som du skylder ved retur. Vurder å legge til side skattene du vil skylde, og også tenke på om du trenger å foreta estimerte skattebetalinger. For et annotert diagram over hva som vil vises på W-2 etter at du har utøve opsjonsopsjoner, se en relatert FAQ. Tidligere IRS-innsats for å beskatte ISO-er IRS var interessert i dette emnet i begynnelsen av 2000-tallet. I 2001 foreslo det å holde tilbake sosial sikkerhet og Medicare skatt, fra 2003, fra hele spredningen ved kjøp av ESPP og ISO aksjer. Men i 2002 bestemte IRS å forsinke denne endringen. Heldigvis utelukker American Jobs Creation Act spesifikt ISO og ESPP gevinster ved utøvelse eller salg fra inntektsskatt og fra FICA (Social Security and Medicare) og FUTA skatt. Følgelig trakk skattemyndighetene sin foreslåtte regelverk i juli 2005. Sosial sikkerhet Denne delen av nettstedet beskriver viktige fakta om pensjonsytelsen som følger av trygdesystemet. Vi gjør dette for å gi en bedre generell forståelse av denne fordelen, og for å hjelpe deg med å ta informerte beslutninger om din fordel, for eksempel når du skal slutte å jobbe og når du skal begynne å ta fordeler. Disse valgene er viktige fordi de kan påvirke antall pensjonsytelser du mottar for resten av livet ditt. Dette er på ingen måte ment å være en komplett guide til trygd. Det overordnede programmet er stort og svært komplisert. Det gir andre fordeler (funksjonshemming og overlevelsesfordeler), og det er mange regler som gjelder for spesielle situasjoner. Sosial Sikkerhetshåndbok. tilbys av Social Security Administration som en 8220readable, lett å forstå resource8221 om programmet, er over 700 sider lang. For nå er vårt begrensede mål her å svare på noen av de sentrale spørsmålene du måtte ha om kjerneytelsen som følger av trygdesystemet, noe som gjør det lettere for deg å forstå og jobbe med denne informasjonen. Vi planlegger å utvide denne delen før lenge for å legge til andre emner, inkludert dekning av den pågående debatt om reform av sosial sikkerhet. I mellomtiden, hvis du trenger informasjon om andre aspekter av programmet, finner du mye mer informasjon på Social Security Online. Den offisielle nettsiden til Social Security Administration. Men hold deg her hvis du vil ha klar, nyttig veiledning om emnene nedenfor. Oversikt over pensjonsordninger for trygdeordninger En kort oversikt over hvordan pensjonsforsikringen fungerer, og problemene som er omtalt i denne veiledningen. Dekket lønn og sosialsikkerhetsskatt Denne siden forklarer kort hvordan sosialsikkerhetsskatten gjelder og inkluderer en tabell over dekket lønn. Full pensjonsalder Et diagram på denne siden viser når du når full pensjonsalder (også kalt normal pensjonsalder) for det sosiale sikkerhetssystemet. Forståelse av beregning av beregning av trygdeordninger Du vil trolig gå gjennom alt antall knusende som trengs for å gjøre den faktiske beregningen, men det kan være nyttig å få en bedre forståelse av hvordan beregningen fungerer. Sosial sikkerhet endring når du arbeider et ekstra år Hvis du vurderer å fortsette å jobbe (eller gå tilbake til jobb), kan en faktor være den effekten dette vil ha på din pensjonsytelse. Velge når du skal begynne å motta pensjonsordninger for trygdeordninger Du kan starte fordelene dine når som helst mellom 62 og 70 år, og får større fordeler hvis du forsinker. Inntektstest for tidligere pensjonister Hvis du bestemmer deg for å begynne å motta pensjonsytelser før full pensjonsalder, kan din fordel reduseres på grunn av inntektene du har i den perioden. Sosial sikkerhet reduksjon for tidlig start Pensjonsytelsen din blir permanent redusert hvis du bestemmer deg for å begynne å motta den før du oppnår full pensjonsalder. Økning i sosial sikkerhet for sen start Du kan motta en økt fordel hvis du forsinker betalingenes begynnelse over hele pensjonsalderen. Forstå levetid Forventet levetid endres etter hvert som du blir eldre, så du kan ha mer tid igjen enn du tror.